Zarządzanie finansami przedsiębiorstwa to jedno z największych wyzwań, przed którymi stają właściciele firm. Jednym z narzędzi, które może pomóc w poprawie płynności finansowej i optymalizacji zarządzania kapitałem, jest leasing zwrotny. Jest to rozwiązanie pozwalające przedsiębiorcom na uwolnienie zamrożonego kapitału, a także zdobycie środków na dalszy rozwój biznesu. W tym artykule dokładnie przedstawiamy Wam czym jest leasing zwrotny, jakie korzyści może przynieść firmom oraz w jaki sposób wpływa na płynność finansową.
Czym jest leasing zwrotny?
Leasing zwrotny (ang. sale and leaseback) to rozwiązanie finansowe, które łączy sprzedaż aktywów z jednoczesnym ich leasingiem od nabywcy. W praktyce oznacza to, że przedsiębiorstwo sprzedaje swoje środki trwałe, takie jak maszyny, pojazdy czy nieruchomości, instytucji leasingowej, a następnie wynajmuje je w formie leasingu operacyjnego lub finansowego. Dzięki temu firma w krótkim czasie uzyskuje dostęp do gotówki, jednocześnie nadal korzystając z dotychczasowych zasobów, które były jej własnością.
Więcej szczegółów na temat leasingu zwrotnego można znaleźć w sieci np. we wpisie marki faktoringowej pod adresem: https://pragmago.pl/porada/leasing-zwrotny-na-czym-polega-i-dla-kogo-jest-przeznaczony/.
Uwalnianie zamrożonego kapitału
W wielu firmach duża część kapitału pozostaje zamrożona w aktywach trwałych, takich jak maszyny produkcyjne czy pojazdy flotowe. Mimo że są to niezbędne elementy do prowadzenia działalności operacyjnej, ich posiadanie wiąże się z wysokimi kosztami zakupu i utrzymania. Leasing zwrotny pozwala firmie na odzyskanie tego kapitału poprzez sprzedaż tych aktywów instytucji leasingowej. W rezultacie przedsiębiorstwo zyskuje dostęp do środków pieniężnych, które może przeznaczyć na inne cele.
Przykład: Firma produkcyjna posiada park maszynowy o wartości rynkowej 2 milionów złotych. Decydując się na leasing zwrotny, sprzedaje maszyny leasingodawcy, uzyskując 2 miliony złotych gotówki, a następnie uiszcza miesięczne opłaty leasingowe za ich dalsze użytkowanie. Uzyskane środki mogą zostać przeznaczone na rozwój technologiczny, marketing lub pokrycie bieżących zobowiązań.
Poprawa płynności finansowej
Płynność finansowa to zdolność firmy do terminowego regulowania zobowiązań. Problemy z płynnością są częstym wyzwaniem, szczególnie dla małych i średnich przedsiębiorstw, które muszą stawić czoła opóźnieniom w płatnościach od kontrahentów lub nagłym wydatkom. Leasing zwrotny pomaga poprawić płynność finansową, dostarczając firmie niezbędnych środków bez konieczności zaciągania kredytu.
- Warto podkreślić, że leasing zwrotny może być bardziej korzystny od tradycyjnych form finansowania, takich jak kredyt bankowy. Przedsiębiorstwa nie muszą spełniać rygorystycznych wymogów dotyczących zdolności kredytowej, co czyni leasing zwrotny bardziej dostępnym rozwiązaniem, zwłaszcza dla firm z ograniczoną historią finansową.
Dodatkowe środki na rozwój biznesu
Leasing zwrotny nie tylko poprawia płynność finansową, ale także daje firmom możliwość reinwestowania uwolnionego kapitału w strategiczne projekty. Środki uzyskane ze sprzedaży aktywów mogą zostać wykorzystane na modernizację technologii, rozwój nowych produktów, ekspansję na rynki zagraniczne czy podniesienie konkurencyjności.
Przykład: Firma transportowa korzysta z leasingu zwrotnego, aby sprzedać swoją flotę pojazdów i uzyskać środki na zakup bardziej ekologicznych samochodów elektrycznych. Dzięki temu nie tylko obniża koszty eksploatacji, ale także zwiększa swoją atrakcyjność w oczach klientów, którzy coraz częściej wybierają usługi zgodne z zasadami zrównoważonego rozwoju.
Korzyści podatkowe
Leasing zwrotny może również przynieść korzyści podatkowe. W przypadku leasingu operacyjnego opłaty leasingowe mogą być w pełni zaliczane do kosztów uzyskania przychodu, co zmniejsza podstawę opodatkowania. Dla przedsiębiorstw o wysokich dochodach może to być istotna oszczędność.
Dla kogo przeznaczony jest leasing zwrotny?
Leasing zwrotny jest szczególnie atrakcyjny dla firm które:
- posiadają wartościowe środki trwałe, ale jednocześnie potrzebują dodatkowej gotówki
- chcą uniknąć zaciągania kredytów bankowych i zwiększania zadłużenia
- prowadzą działalność wymagającą ciągłych inwestycji, takich jak przemysł, transport czy handel
- mają trudności z płynnością finansową wynikające z opóźnionych płatności od kontrahentów
Leasing zwrotny to bardzo dobre narzędzie finansowe, które pomaga przedsiębiorcom uwolnić zamrożony kapitał, poprawić płynność finansową i zdobyć środki na rozwój biznesu. W porównaniu z tradycyjnymi formami finansowania leasing zwrotny oferuje większą elastyczność, mniejsze ryzyko i możliwość dalszego korzystania z dotychczasowych zasobów. Dzięki temu może stanowić ważny element skutecznego zarządzania kapitałem w firmie.
